北京翠微大厦股份有限公司 内部控制管理办法（2025 年修订） 北京翠微大厦股份有限公司 内部控制管理办法 第一章 总则 第一条 为规范北京翠微大厦股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制， 提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司持续发展，根据《中华人民共 和国公司法》《企业内部控制基本规范》及配套指引等法律、法规、规范性文件， 及《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况，制定本办法。 第二条 本办法规范了内部控制有效运行的组织机构、管理要求和管理流程。 第四条 术语定义： （一）本办法所称的内部控制是由公司董事会、经理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。内部控制五项要素主要包括内部环境、风险评估、控 制活动、信息与沟通、内部监督等。 1 第三条 公司内部控制建设和评价应遵循以下五个原则： （一）合法合规原则。内部控制满足《企业内部控制基本规范》规定，符合 国家法律、法规和相关政策的要求。 （二）全面性原则。内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及所 属单位的各种业务和事项，并涵盖内部控制五项要素。 （三）重要性原则。内部控制在全面控制的基础上，以风险评估为基础，关 注重点业务单元、重要 ...