内部控制原则与架构 - 公司内部控制建设和评价遵循五项原则[4] - 内部控制体系按五项要素建立[14] 职责分工 - 董事会审批内部控制重大事项[10] - 审计委员会监督实施和组织评价[10] - 经理层组织建立实施并审批标准更新[11] - 总经理办公室负责组织协调和管理[11] - 审计部负责评价工作的组织协调[11] - 各职能部门和分子公司负责本单位内控建设[12] 标准修订 - 六种情况发生时应修订完善内控标准[17] - 职能部室和分子公司提申请，总经理办公室组织修订[23] - 重大变化经总经理办公会批准后更新发布[23] 文档记录与监督 - 各单位实施内控记录保存相关文档[26] - 总经理办公室确定内控管理和监督重点[28] - 公司分级开展内控监督，涵盖多要素[29] - 运用工作研讨等方法监督内控情况[35] 评价与考核 - 内控评价参照相关办法执行[36] - 总经理办公室和审计部组织考核[38] - 评价结果和整改情况作为绩效考评依据[40]