财务报告规程 - 年度财务报告工作规程经2025年10月29日第7次董事会会议审议通过[1] 审计工作安排 - 审计工作时间安排由审计委员会与事务所协商确定[2] - 审计委员会督促事务所按时提交报告并记录情况[3] 财务报表审阅 - 年审注册会计师进场前后审计委员会均需审阅报表并形成书面意见[4][5] 报告提交与表决 - 财务会计审计报告完成后审计委员会表决，决议提交董事会审核[6] 保密与生效 - 审计委员会及相关人员年报期间负有保密义务[8] - 本制度自董事会审议通过后生效[10]