审计工作安排 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[9] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部审计报告[17] - 审计委员会督导审计部至少每半年对重大事件实施情况和资金往来情况检查一次[9] 审计流程规定 - 内部审计工作报告等资料保存十年[10] - 审计实施需提前3个工作日送达通知书（专案除外）[15] - 审计组20日内出具审计报告[16] - 被审计对象10个工作日内反馈书面意见[16] - 被审计对象5日内可向董事长申诉[16] - 董事长15日内处理或提请董事会审议[16] 审计组织架构 - 审计委员会成员中独立董事应过半数[5] - 审计部设负责人一名并按业务规模配人员[8] 内部控制报告 - 董事会根据审计部报告出具年度内部控制评价报告[18] - 内部控制评价报告至少包括七项内容[18] - 董事会审议年度报告时对内控评价报告形成决议[19] - 公司披露年度报告时披露内控相关报告及意见[19] 内控问题处理 - 保荐机构指出内控重大缺陷，董事会作专项说明[20] - 董事会或审计委员会认为内控有重大问题应及时报告披露[21] 子公司管理 - 公司重点加强对控股子公司管理控制[22] - 控股子公司管理控制包括七项内容[22] 制度相关 - 本制度由董事会制定解释，审议通过生效实施[24]