内审报告机制 - 审计委员会至少每季度向董事会报告内部审计工作情况[7] - 内审部门至少每季度向审计委员会报告内部审计计划执行情况及问题[8] - 内审部门在会计年度前后汇报年度计划和报告[8] 内审工作内容 - 内审部门对财务信息、内控等情况检查监督[4] - 对各机构及参股公司相关内容审计[8] - 每季度对重大事项及资金往来检查报告[13] 内审后续处理 - 督促责任部门整改内控缺陷并监督落实[11] - 重要事项发生后及时审计并关注[13] 制度相关 - 董事会和高管确保内审成果利用，督促整改问题[17] - 重大问题追究责任人[20] - 制度由董事会解释，审议通过生效[23][24]