投资审批 - 未达董事会审批权限的对外投资项目，总经理可审批[7][8] - 交易资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等6种情况，提交董事会审议[9] - 交易资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等7种情况，经董事会审议后提交股东会审议[10][11] - 交易标的为股权且达股东会审议标准，需提供最近一年又一期财务报告审计报告[12] 部门职责 - 投资部门负责寻找筛选项目，财务部门负责对外投资财务管理[18][19] - 投资部门每年一次向公司总经理书面报告项目实施情况[25] - 财务部门指派专人跟踪委托理财资金进展及安全状况[26] 项目决策 - 项目立项后，成立不少于5人的投资决策小组进行可行性分析评估[23] - 投资决策小组通过方案后，明确出资时间、金额等内容，变更需审查批准[23] 合规检查 - 审计部检查投资业务相关岗位及人员设置情况[28] - 审计部检查投资授权批准制度执行情况[28] - 审计部检查投资计划合法性[29] 资产处置 - 公司对外投资资产处置需经公司总经理、董事会或股东会审议批准[33] - 公司对外投资项目终止时需对被投资单位财产等进行全面清查[35] 其他规定 - 公司对外投资包含风险性投资、长期股权投资、委托理财和委托贷款[3][4] - 公司对外投资设立公司，以协议约定全部出资额适用审批规定[12] - 涉及关联交易，除遵守本制度，还应遵循关联交易决策制度[15] - 公司不得利用银行信贷资金直接或间接进入股市[27] - 本制度所称“最近一期经审计”指至今不超过12个月的最近一次审计[37] - 本制度经股东会审议通过之日起生效[38]