上海亚虹模具股份有限公司 内部审计管理制度 上海亚虹模具股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为规范上海亚虹模具股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计工作，促进公司规范运作，防范和控制公司风险，增强公司信息披露的可靠 性，维护公司和全体股东的合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署 关于内部审计工作的规定》《中国内部审计准则》《上海证券交易所股票上市规 则》等有关法律、法规、规范性文件以及《上海亚虹模具股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况，制订本制度。 第二条 本制度所指内部审计，是指对公司及所属单位财政财务收支、经 济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进单 位完善治理、实现目标的活动。 第三条 内部审计基本原则：独立性原则、合法性原则、实事求是原则、 客观公正原则、廉洁奉公原则、保守秘密原则。 第四条 本制度适用于公司及下属全资及控股子公司。 第二章 机构和人员 第五条 公司董事会下设审计委员会，制定《审计委员会工作细则》。审计 委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，独立董事中至少有 1 名为会 计专业人 ...