安徽华茂纺织股份有限公司 内部控制规范评价管理办法 安徽华茂纺织股份有限公司 内部控制规范评价管理办法 第一章 总 则 第一条 为了健全安徽华茂纺织股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制 体系，促进公司规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范经营风险， 满足外部监管要求，根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指 引》等有关法律、法规的规定，并结合公司的实际情况，特制定本办法。 第二条 本管理办法所称内部控制评价，是指公司董事会对内部控制设计 和运行的有效性进行全面检查、认定内部控制缺陷、形成评价结论、出具评 价报告的过程，适用于公司及所属企业。 第三条 本办法所称内部控制自我评价，是指由公司审计部门牵头组 织公司各职能部门、下属分子公司在自身职责范围内依据内部控制标准的要 求，根据日常工作的开展情况，检查并评价本部门或本单位内部控制标准的 遵循情况，汇总并提交内部控制自我评价结果的过程。 内部控制自我评价工作是内部控制评价工作的重要组成部分，是内部控 制抽查工作的基础。 第四条 公司实施内部控制评价工作，应遵循下列原则： （一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖企业 及其所属单 ...