安徽华茂纺织股份有限公司 子公司内部控制制度 安徽华茂纺织股份有限公司 子公司内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为了加强公司对下属子公司的管理，确保子公司业务符合公司的战略发 展方向，有效控制子公司的经营风险，根据国家相关法律法规制定本制度。 第二条 本制度所称子公司是指通过股权或其他权益性投资形成的能被公司控 制的全资子公司和控股子公司。 第三条 子公司内部控制指对控股子公司实施组织机构与人员管理、确立经营目 标、重大经营决策、财务报告等方面重要控制节点的全面管理和控制。 第四条 子公司内部控制要达到的目标如下： （一）确保子公司业务归入母公司长期发展规划的范畴，符合母公司的战略要 求，服务于母公司长远发展目标； （二）确保子公司严格执行母公司各项规章制度； （三）确保子公司业务发生的合理性和整体盈利有效性，确保子公司的财务状 况受到母公司直接监控； （三）直接委任子公司的关键管理人员，审定子公司的组织机构设置； （四）定期审核子公司的经营和财务报告，实施考核和评价。 第二章 分工和授权 第六条 母公司总经理办公室负责组织对子公司的管理工作，负责向公司汇报子 公司的管理状态，组织召集子公司管理会议，负责 ...