内部控制原则 - 公司建立与实施内部控制遵循全面性、重要性等原则[3] 内部控制要素与活动 - 公司内部控制要素包括内部环境等[6] - 公司内部控制活动涵盖生产等所有营运环节[7] 公司独立性与管理 - 公司人员、资产应独立，建立独立财务核算体系[8] - 公司重点加强对控股子公司管理控制[8] 关联交易控制 - 公司关联交易内部控制遵循诚实信用等原则[14] - 应披露的关联交易需经独立董事专门会议审议[14] 对外担保控制 - 公司对外担保应遵循合法等原则，控制担保风险[19] - “提供担保”交易需经全体董事过半数及三分之二以上董事审议通过[21] 募集资金使用 - 公司募集资金使用应遵循规范等原则，专户存储管理[25] 重大投资原则 - 公司重大投资应遵循合法等原则，控制投资风险[28] 信息披露与管理 - 公司按《信息披露管理制度》做好信息披露工作[31] - 信息未公开披露前相关人员需保密[32] 内控检查与评价 - 公司应对内控制度定期和不定期检查[34] - 公司聘请会计师事务所评估内控有效性[35]