内部控制制度 - 2025年度第7次董事会会议于2025年10月29日审议通过内部控制制度[1] 内部控制原则与要素 - 建立与实施内部控制遵循全面性等原则[4] - 建立与实施有效内部控制包括内部环境等要素[4] 职责分工 - 董事会负责内部控制建立健全和有效实施，审计委员会负责审查和监督[6] - 经理层负责组织领导内部控制日常运行，推进制度执行[9] - 成立内部控制体系建设与监督管理工作领导小组，董事长任组长[10] - 战略投资部负责组织协调内部控制体系建立等[7] - 审计部负责组织实施内部控制体系评价和专项审计工作[7] 规范治理 - 建立规范治理结构，明确股东会等职责权限[10] 风险评估 - 全面系统持续收集信息并进行风险评估[14] - 识别内部风险关注人力资源等因素[14] - 识别外部风险关注经济等因素[14] - 采用定性与定量结合方法分析风险[15] - 运用风险规避等策略应对风险[16] 控制活动 - 内部控制活动涵盖公司治理等环节[18] - 控制措施包括不相容职务分离等[19] 信息沟通 - 建立信息披露等制度加强信息沟通[23] 内部监督 - 内部监督分为日常监督和专项监督[26] 评价与审计 - 定期对内部控制有效性进行自我评价和审计并披露报告[27][29]