审计制度设置 - 公司设立内部审计部，设负责人1名，考核需审计委员会参与[3] 审计工作汇报 - 内部审计至少每季度向审计委员会报告工作及问题[8] - 应在年度和半年度结束后提交工作报告[11] 报告披露与档案保存 - 披露年报时披露内控评价报告及核实意见[12] - 审计档案保存不少于10年[32] 审计范围与内容 - 范围包括公司总部、子公司及派驻人员[11] - 内容包括财务计划执行、固定资产投资审计等[15][17] 审计程序与问题处理 - 程序包括制定计划、通知、实施等[26] - 发现问题可随时向董事长报告并制止[29] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议通过生效，由审计部负责解释[36]