内控审计制度 - 公司设立独立内控审计部负责内部审计[4] - 内控审计部至少每季度向审计委员会报告[9] - 审计人员实施审计前三日书面通知被审计部门[7] - 被审计部门针对问题制定整改计划等[10] - 审计人员跟进整改进度并编制底稿[10][12] - 审计结束后及时归档资料保管不少于10年[12][13] - 借阅审计档案需申请经部门负责人审批[13] - 制度自发布之日起生效[15]