信息披露时间 - 半年度报告应于每个会计年度上半年结束之日起2个月内编制完成并披露[17] - 年度报告应在每个会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露[17] - 季度报告应在每个会计年度前3个月、9个月结束后的一个月内编制完成并披露[17] - 第一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[17] 信息披露范围 - 持股5%以上股东等人员和机构适用相关制度[4] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露和报告[20][39] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上应及时披露[28] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且绝对金额超1000万元应及时披露[28] - 交易标的在最近一个会计年度相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元应及时披露[28] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元应及时披露[28] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元应及时披露[28] - 公司与关联自然人发生交易金额在30万元以上的关联交易应及时披露[28] - 公司与关联法人发生交易金额在300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易应及时披露[28] 信息披露媒体和方式 - 信息披露文件全文在证券交易所网站和符合规定报刊网站披露，摘要在相关网站和报刊披露[11] - 公司指定上海证券交易所网等为信息披露媒体[11] - 信息披露义务人应将公告文稿和备查文件报送公司注册地证监局[15] - 信息披露文件采用中文文本，中外文文本歧义时以中文为准[15] 信息披露职责分工 - 经理等高级管理人员编制定期报告草案并提交董事会秘书[30] - 定期报告中财务信息经审计委员会审核，全体成员过半数同意后提交董事会审议[30] - 董事会秘书负责组织定期报告和临时公告的披露工作[30][33] - 控股子公司召开董事会、监事会、股东会有关重大事件决议后，需在2个工作日内将会议决议及全套文件报董事会办公室[35] - 董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书为主要责任人[39] - 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务[42] - 董事会办公室负责起草、编制公司临时报告[43] - 董事会办公室负责完成信息披露申请及发布[43] - 董事会秘书是公司与上海证券交易所指定联络人[43] - 公司对外信息披露文件档案管理工作由董事会办公室负责[46] 保密与责任追究 - 各层次保密工作第一责任人应与公司董事会签署责任书[50] - 未经董事会批准擅自披露重大信息等情况，公司将追究当事人责任[50] - 公司聘请人员擅自披露信息造成损失，公司保留追究责任权利[51] - 违反制度擅自或未按规定披露信息，公司将处分并追究责任人法律责任[54] 其他制度 - 公司实行内部审计制度，对财务收支和经济活动进行监督[50] - 公司内部审计机构定期或不定期监督财务管理和会计核算内控情况并报告[50] - 公司财务信息披露前应执行内控制度[50] - 公司年度报告财务会计报告需经符合规定的会计师事务所审计[50] - 董事会秘书为投资者关系活动负责人，未经同意不得开展活动[50] - 投资者关系活动应建立完备档案[50]