内部控制制度 - 公司制定内部控制管理办法提高风险管理水平和保护投资者权益[2] - 内控制度在公司、部门及附属企业、业务环节层面安排[5] - 内控制度建立实施考虑内部环境、风险评估等要素[6] - 内部控制涵盖销货及收款、采购及付款等营运环节[7] - 内控制度包括印章使用管理等专门管理制度[8] 子公司与关联交易管理 - 公司加强对控股子公司管理控制并制定政策程序[11] - 对控股子公司管理控制包括建立制度、协调策略等[12] - 公司关联交易内部控制遵循诚实信用等原则[14] - 公司章程明确关联交易审批权限和审议程序[14] - 独立董事至少每季度查阅公司与关联方资金往来情况[16] 担保、资金与投资管理 - 公司对外担保遵循合法、审慎等原则，控制担保风险[18] - 公司对募集资金专户存储管理，掌握资金动态[23] - 内部审计部门每季度向董事会报告募集资金使用情况[23] - 公司重大投资遵循合法、审慎等原则，控制投资风险[27] - 公司明确股东会、董事会对重大投资审批权限及程序[27] 信息披露与保密 - 公司建立信息披露、重大信息内部报告和保密制度[30][31] - 出现影响股价情形，责任人及时向董事会和秘书报告[30] - 公司规范与投资者信息沟通，确保披露公平性[31] - 董事会秘书对内部重大信息分析判断，必要时提请披露[32] - 公司指定专人跟踪公开承诺事项落实情况并披露[32] 检查与考核 - 公司对内部控制定期和不定期检查，改进缺陷[34] - 检查监督部门至少每年提交一次内部控制评价报告[35] - 检查监督部门每季度进行一次定期持续性检查[36] - 会计年度结束后4个月、上半年结束后2个月全面检查[36] - 公司将内部控制纳入绩效考核，建立责任追究机制[40]