上海天承科技股份有限公司 内部审计管理制度 上海天承科技股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总 则 第一条 为进一步规范上海天承科技股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，提高内部审计工作质量，充分发挥内部审计工作在公司经济管理中 的作用，根据《中华人民共和国审计法》《上市公司治理准则》《上海证券交易 所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《上海天承科技股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关法律法规、规范性文件相关 规定，制定本制度。 第二条 内部审计是指由公司内部审计机构对公司内部控制和风险管理的有 效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价 活动。 第三条 本制度适用于公司所属相关部门、分公司、全资子公司、控股子公 司，具有重大影响的参股公司可参照执行。 第二章 内部审计机构及人员 第四条 公司在董事会审计委员会下设立内部审计机构，内部审计机构对董 事会负责，向董事会审计委员会报告工作。内部审计机构在监督检查过程中，应 当接受审计委员会的监督指导。内部审计机构发现公司重大问题或线索，应当立 即向审计委员会直接报告。 第五条 内部审计机 ...