北大医药股份有限公司 内部控制管理制度 （二〇二五年十月修订） 目 录 第七章 附则 第一章 总则 第一条 为加强北大医药股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制管理， 促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所 股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作指 引》"）等有关法律法规、规范性文件及《北大医药股份有限公司公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第一章 总则 第二章 内部环境 第三章 风险评估 第四章 控制活动 第五章 信息与沟通 第六章 内部监督 第二条 本制度适用于公司及合并报表范围内的子公司。 （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司 及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 （三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务 流程等方面形成相 ...