游族网络股份有限公司内部审计部门工作底稿制度 游族网络股份有限公司 内部审计部门工作底稿制度 （2025 年 10 月修订） 1 游族网络股份有限公司内部审计部门工作底稿制度 第一章 总则 第三条 审计档案，是指一个或多个文件夹或其他存储介质，以实物或电子形式存储构成某 项具体业务的审计工作底稿的记录。 第二章 一般原则 第四条 内部审计部门在审计工作中应当编制审计工作底稿，以达到下列目的： （一）为编制审计报告提供依据； （二）证明审计目标的实现程度； （三）为检查和评价内部审计工作质量提供依据； （四）证明内部审计部门和内部审计人员是否遵循内部审计制度； （五）为以后的审计工作提供参考。 第五条 审计工作底稿应当内容完整、记录清晰、结论明确，客观地反映项目审计方案的编 制及实施情况，以及与形成审计结论、意见和建议有关的所有重要事项。 第一条 为规范游族网络股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计部门工作底稿的编制、 保存和使用，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运 作》《企业内部控制基本规范》等法律、法规以及《公司章程》等，结合公司的实际情况， 特制定本制度。 第二条 ...