内审职责与报告 - 内审部负责内部审计等多项工作，对董事会负责并向审计委员会报告[5][7][8][11] - 至少每季度向审计委员会报告一次，每年提交内部审计工作报告[8] - 至少每半年对重大事件和资金往来情况检查并出具报告[8] 工作程序与质量 - 主要工作程序包括确定事项等环节[14] - 审计人员实施审计要确保取证真实准确完整[17] 制度适用与管理 - 制度适用于公司及下属单位内部审计工作[3] - 公司建立激励与约束机制考核内审人员绩效[20] 违规处理 - 各部门及下属公司违规，内审部提建议由人力中心执行[20] - 违规情节严重构成犯罪，移送司法机关追究刑事责任[21][22] 制度修订 - 晶科电力科技股份有限公司于2025年10月修订此制度[26]