信息披露主体与职责 - 公司董秘及相关部门、董事、高管等人员和机构负有信息披露职责[2] - 第一大股东和持股5%以上的股东负有信息披露职责[2] 信息披露文件与渠道 - 信息披露文件包括定期报告、临时报告等[6] - 文件全文在证券交易所网站和符合规定的报刊网站披露，摘要在相关网站和报刊披露[5] 信息披露流程与要求 - 信息披露义务人应将公告文稿和备查文件报送中国证监会江苏监管局[5] - 与特定对象沟通前要求其签署承诺书[7] - 核查特定对象文件，有问题要求改正或发澄清公告[8] - 控股股东等配合信息披露和内幕信息知情人登记工作[9] 投资者关系维护 - 设立投资者咨询电话并保证畅通，网站开设投资者关系专栏[9][10] 信息披露时间要求 - 会计年度结束之日起4个月内披露年度报告，上半年结束之日起2个月内披露半年度报告，前3个月、9个月结束之日起1个月内披露季度报告[13] - 预计年度经营业绩净利润与上年同期相比上升或下降50％以上等情形，在会计年度结束之日起1个月内进行业绩预告[17] - 预计半年度和季度业绩净利润为负值等情形，可进行业绩预告[18] - 因触及财务类指标股票被实施退市风险警示，于会计年度结束之日起1个月内预告全年多项财务指标[18] - 定期报告披露前，业绩快报与定期报告财务数据和指标差异幅度达10％以上，及时披露更正公告[20] - 预计不能在会计年度结束之日起2个月内披露年度报告，在该会计年度结束之日起2个月披露业绩快报[19] 财务报告审计要求 - 年度报告的财务会计报告经符合《证券法》规定的会计师事务所审计[13] - 拟派发股票股利等，所依据的半年度或季度报告的财务会计报告应审计；仅实施现金分红可免于审计[13] 定期报告审议流程 - 定期报告内容经公司董事会审议通过，财务信息经审计委员会审核[15] - 董事、高级管理人员对定期报告签署书面确认意见[16] 重大事件披露要求 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等或有强制过户风险需披露[23] - 重大事件信息披露时点为董事会决议、签署意向书或协议、董事高级管理人员知悉时[24] - 变更名称、简称等立即披露[24] - 涉及收购等行为致股本等重大变化披露权益变动情况[25] - 控股股东等告知公司拟发生重大事件并配合披露[26] 信息披露程序 - 定期报告由高级管理人员编制草案提交董事会审议[28] - 需经董事会或股东会审议事项披露先起草议案再审议通过后起草公告文稿审核签发披露[28] - 无需经审议事项由董事会秘书报告董事长同意后组织起草公告文稿审核签发披露[29] - 重大信息报告后董事会秘书评估审核起草文件审定或审批后提交交易所审核披露[30] 相关人员信息提供义务 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化告知公司并配合披露[32] - 向特定对象发行股票时，控股股东、实际控制人和发行对象提供信息配合披露[34] - 董事等报送关联人名单及关联关系说明，履行关联交易审议程序[33] 内部控制与保密 - 建立并执行财务管理和会计核算的内部控制[33] - 财务信息披露前执行内控和保密制度[34] - 与信息知情人员签署保密协议并严格保密未公开信息[42] 信息披露责任主体 - 信息披露由董事会领导，董事长是第一责任人，董事会秘书是直接责任人[35] - 各部门和下属公司负责人是信息披露事务第一责任人，指定联络人[38] 其他事项 - 解聘会计师事务所通知并说明原因[39] - 发生特定事项报送内幕信息知情人档案信息[41] - 证券投资与风控部负责信息披露文件档案管理，保管期限不少于10年[44] - 借阅信息披露文件向董事会秘书申请并及时归还[44] - 信息披露公告文稿等供公众查阅经董事会秘书批准[44] - 以公司名义正式行文经董事长审核批准，文件由董事会秘书保管[44] - 董事、高管对信息披露真实性等负责[46] - 董事长、总经理、董秘对临时公告信息披露负主要责任[47] - 董事长、总经理、财务负责人对财务会计报告披露负主要责任[46] - 失职导致信息披露违规的责任人员受处罚[46]