第一章 总则 第一条 为加强神州数码信息服务集团股份有限公司（以下简称"公司"）内 部监督和风险控制，规范公司内部审计工作，保障财务管理、会计核算和经营活动 符合国家各项法律法规要求，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审 计工作规定》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关法律、 法规、规范性文件以及《神州数码信息服务集团股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》），并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指内部审计部门或审计人员依据国家有关法 律法规、财务会计制度和内部管理规定，对本公司及控股子公司的业务活动、风险 管理、内部控制、财务信息、资产质量、经营绩效、重大项目等有关经济活动的真 实性、合法性和效益性进行监督和评价工作。 第三条 内部审计部门应当按照国家有关规定，依照内部审计制度的要求，认 真组织做好内部审计工作，检查、评价、报告控制系统的充分性和有效性，核实财 务信息的真实性，及时发现问题，明确经济责任，纠正违规行为，提出改进建议， 提高组织的运作效率，防范和化解经营风险，帮 ...