子公司设立与人员委派 - 子公司设立形式有全资子公司、公司持股超50%的子公司等四类[2] - 公司向子公司委派或推荐人员由董事长决定[7] 财务管理与经营规划 - 子公司财务管理按母公司财务制度执行[13] - 子公司经营及发展规划需服从公司战略和规划[14] 交易决策与风险控制 - 子公司特定交易事项金额在董事会授权范围内，经子公司决策机构审议后报董事长或总裁批准[16] - 未经母公司有权机构批准，子公司不得进行金融衍生工具等风险投资[16] 信息报告与披露 - 子公司发生公司规定重大事项应在1日内报告董事会秘书[20] - 子公司应于3日内向董事会秘书报备重要文件[24] - 公司《信息披露管理制度》等适用于子公司[25] - 子公司特定重大交易事项应及时报告董事会及秘书[26] - 子公司日常经营相关原材料等交易需提交公司总裁等审议并信息披露[22] - 子公司提供信息要真实及时准确完整且以书面形式汇报[23] 审计与档案管理 - 公司定期或不定期对子公司审计，可聘请外部会计师事务所[25] - 子公司接到审计通知要做好准备并配合，执行审计决定并报告整改情况[26] - 公司建立母、子公司相关档案两级管理制度[29] - 档案收集范围包括子公司证照、公司治理资料、重大事项档案等[30] 人力资源管理 - 子公司需建立考核奖惩等人力资源制度并报备[35] - 子公司每个会计年度结束后对高级管理人员考核并奖惩[38] - 子公司人员履职不当给公司造成损失应受处罚并担责[39] 制度生效与管理 - 本制度自董事会通过生效，由董事会制定、解释和修订[38][39]