制度规定 - 制度经2025年10月29日第十一届董事会第二十次会议审议通过[1] - 制度由董事会负责解释和修订，审议通过后生效施行[71] 信息披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露[15] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内编制完成并披露[15] 信息披露内容审核 - 定期报告内容需经公司董事会审议通过，财务信息经审计委员会审核[15] - 董事无法保证定期报告内容真实性等应在董事会审议时投反对票或弃权票[16] - 审计委员会成员无法保证财务信息真实性等应在审核时投反对票或弃权票[16] 业绩预告与披露 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[17] - 定期报告披露前业绩泄露或交易异常应及时披露财务数据[17] - 定期报告财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会应作专项说明[17] 股份变动披露 - 控股股东所持公司5%以上股份被质押等情况应及时告知公司并配合披露[6] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等需披露[19] 董事履职披露 - 董事连续两次未亲自出席董事会会议需作出书面说明并披露[26] - 任职期内连续十二个月未亲自出席董事会会议次数超总次数二分之一，董事需作出书面说明并披露[26] 重大事件披露 - 公司发生重大事件，应在董事会决议、签署意向书或协议等时点及时披露[20] - 重大事件难以保密、已泄露或证券交易异常波动，公司应及时披露现状及风险因素[21] - 公司筹划重大事件可分阶段披露进展并提示风险[21] - 公司控股子公司、参股公司发生重大事件，公司应履行披露义务[21] 交易异常披露 - 公司证券及其衍生品种交易被认定异常，应了解因素并及时披露[25] 中小投资者表决 - 股东会审议影响中小投资者利益事项，对中小投资者表决单独计票并公开结果[25] 信息披露责任 - 公司董事、高管对信息披露负责，董事长承担首要责任[30] 监管文件报告 - 公司应报告和通报收到的监管部门文件范围包括新规章、处分决定、函件等[32] 信息披露流程 - 定期报告披露需高级管理人员编制草案，审计委员会审核财务信息，董事会审议[35] - 临时报告涉及董事会、股东会决议等信息披露需董事会秘书编制或审核，报交易所审核公告[39] - 涉及重大事件且不需董事会、股东会审批的信息披露，职能部门报告，董事会秘书编制审核，董事长或首席执行官/总裁审核[40] 联络与保密 - 董事会秘书为公司与深交所指定联络人，负责准备文件、组织任务，做好信息保密[41] 关联交易 - 持股5%以上股东等应报送关联人名单及关联关系说明，公司履行关联交易审议程序[38] 信息报告责任人 - 各部门及分公司、子公司负责人是信息报告第一责任人，指定专人报告信息[46] 信息披露豁免 - 公司及相关信息披露义务人有证据证明拟披露信息涉及国家秘密应豁免披露，涉及商业秘密符合条件可暂缓或豁免披露[49,44] - 暂缓、豁免披露商业秘密后出现特定情形应及时披露并说明相关情况[50] - 对特定信息进行暂缓、豁免披露需履行内部审批程序，相关资料由证券部门归档保管[50,51] - 暂缓、豁免披露有关信息应登记多项事项，涉及商业秘密还需额外登记部分事项[52] 投资者关系 - 董事会秘书为投资者关系活动负责人，信息披露执行主体接待相关人员前需征询其意见[54] - 指定专业部门负责投资者关系活动档案工作，档案内容需记载相关信息[55,56] - 公司与调研机构及个人沟通需其出具资料并签署承诺书，应形成书面调研记录并存档[57] - 公司应建立接受调研的事后核实程序，明确应对措施和处理流程[57,58] 财务与内控 - 公司应建立有效的财务管理和会计核算内部控制制度，实行内部审计制度[61,67] 保密与存档 - 公司相关人员对未公开披露信息负有保密责任，信息难以保密等情况应立即披露[63,65] - 公司对外信息披露文件要专卷存档[67] - 董事、高管履职情况记录交其审阅签署后由指定部门保管[67] - 指定部门负责信息披露文件存档，按保管期限分类保存[67] - 以公司名义对外联络重要事项需做电话文字记录并存档[67] - 以公司名义对特定单位正式行文须经审核程序批准[67] 违规处分 - 信息披露违规责任人将受批评、警告直至解除职务处分并可能被要求赔偿[69]