制度修订 - 制度于2025年10月修订，适用于公司及下属全资、控股子公司[1] 独立董事职责 - 在公司年报编制和披露中履行责任义务[2] - 听取公司年度经营汇报并提意见[4] - 事前审阅公司年度审计工作安排及资料[2] 公司管理层与财务负责人职责 - 会计年度结束后向独立董事全面汇报经营情况[5] - 财务负责人在年审会计师进场前提交审计材料[8] 沟通安排 - 独立董事在年审会计师进场前与注册会计师沟通[7] - 公司在初步审计意见后安排独立董事与会计师见面会[9] 意见签署与异议处理 - 独立董事对定期报告签署书面确认意见[4] - 对年报有异议经全体过半数同意可聘外部机构[11]