浪潮电子信息产业股份有限公司 内部控制管理办法 第一章 总则 第一条 为规范和加强浪潮电子信息产业股份有限公司（以 下简称"公司"）内部控制体系建设工作，为公司全面风险管理 提供重要保障，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运 作（2025 年修订）》等法律法规以及《浪潮电子信息产业股份有 限公司章程》相关规定，结合公司实际，制定本办法。 第二条 本办法所称内部控制是指由公司决策、管理、执行 等各层级全体人员共同实施，旨在实现控制目标的过程。 第三条 内部控制目标是合理保证公司经营管理合法合规、 资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果， 促进公司实现战略目标和经营管理目标。 第四条 内部控制的基本原则 （一）全面性原则。内部控制应全面覆盖公司所有业务和生 产经营各环节，贯穿业务决策、执行和监督全过程。 （二）重要性原则。内部控制应在全面控制基础上，以风险 — 1 — 为导向，关注重要业务事项和高风险领域，制定内部控制措施， 实现风险可控、在控。 （三）制衡性原则。内部控 ...