浪潮电子信息产业股份有限公司 审计委员会年度财务报告审议工作细则 （2025 年 10 月修订） 第一条 为进一步完善公司治理机制，建立健全公司内部控 制制度，提高公司信息披露质量，加强董事会审计委员会（以下 简称"审计委员会"）对公司财务报告编制和披露的监督作用， 保护公司股东特别是中小股东的利益，公司根据《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》 《深圳证券交易所股票上市规则》、中国证监会有关规定及公司 年度报告编制和披露工作的实际情况，特制定本工作细则。 第二条 审计委员会在公司年度报告编制和披露过程中，应 当按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程 的要求，认真履行职责，勤勉尽责地开展工作，维护公司整体利 益。 第三条 审计委员会应认真学习中国证监会、深圳证券交易 所等监管部门关于编制和披露年度报告的工作要求。 第四条 在会计年度结束后，审计委员会应当尽快与会计师 事务所协商确定年度财务报告审计工作的时间安排。 第五条 审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交 审计报告，并以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果以及 - 1 - - 2 - 相关负责人 ...