信息披露与汇报 - 董事长对年度报告等信息披露事务管理承担首要责任，董秘负责组织和协调[2] - 董事会审议年报前，管理层向独立董事汇报公司情况，可安排实地考察[2] 审计相关安排 - 公司在特定时间安排独立董事与年审注册会计师见面会[3] - 审计委员会督促外部审计机构核查验证财务会计报告[3] - 审计委员会与会计师事务所协商审计时间安排，督促按时提交报告[4] 报告审议流程 - 审计委员会对年度财务会计报告表决后提交董事会审核[4] - 审计委员会评价公司内部控制情况，形成报告提交董事会审议[4] - 年度报告内容经董事会审议通过，财务信息经审计委员会事前审核[4] 人员确认事项 - 董事、高级管理人员对年度报告签署书面确认意见[5] 内部审计工作 - 公司审计部在审计委员会审议内控报告前提交检查监督工作报告[6]