内部控制制度 - 公司修订完善内部控制制度加强内控，促进规范运作和保护股东权益[2] - 内部控制目的包括确保法规执行、提高效益等[3] - 内部控制要素涵盖内部环境、风险评估等[6] - 内部控制制度涵盖销货与收款、采购及付款等业务环节[7] 子公司管理 - 公司重点加强对控股子公司管理控制，建立相应政策和程序[9] - 对控股子公司管理控制包括明确委派人员职责等[12] 关联交易与担保 - 关联交易内部控制遵循诚实信用等原则，明确审批权限和程序[15] - 公司对外担保遵循合法、审慎等原则，控制担保风险[20] 资金管理 - 公司对募集资金专户存储，按规定使用，跟踪进度并设台账[24][26] - 若变更募集资金用途，需经董事会审议等[27] 投资管理 - 公司重大投资遵循合法、审慎等原则，控制投资风险[30] - 公司进行衍生产品投资应制定严格程序和监控措施[30] - 公司进行委托理财应选合格受托方，董事会派人跟踪资金状况[30] 信息披露与审计 - 公司按深交所规则和信息披露办法做好信息披露工作[33] - 公司审计部检查内部控制缺陷，形成报告向董事会通报[36] 评价与报告 - 公司董事会依据内部审计报告审议评估内部控制情况，形成自我评价报告[37] - 注册会计师对公司进行年度审计时，应就财务报告内部控制情况出具评价意见[38] 其他 - 公司将内部控制制度执行情况作为绩效考核重要指标之一，建立责任追究机制[39] - 本制度自董事会审议通过之日起生效[42] - 本制度由公司董事会负责解释、修订[43]