审计工作安排 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[11] - 审计部每年提交一次内部审计和内部控制评价报告[11][13] - 审计部至少每半年检查重大事件和大额资金往来[13] 审计工作流程 - 审计部拟定年度计划报审计委员会审批后实施[15] - 对审计报告结论有异议可十日内向审计委员会申诉[16] 审计资料管理 - 内部审计相关资料保存期限至少十年[17] 审计职责权限 - 审计部对董事会负责，职责含检查内控、审计财务等[8][11] - 工作权限包括要求报送资料、参加会议等[13] 违规处理与奖惩 - 对拒绝提供资料等行为可提处分建议[19] - 拒不执行审计决定等情节严重移送司法机关[20] - 违反公司规章依相关条款处罚[20] - 对突出贡献人员给予奖励[20] 制度相关 - 制度经董事会审议通过生效，由董事会解释修订[22] - 未尽事宜依国家法规及《公司章程》执行[22]