业务目的与交易规则 - 开展外汇套期保值业务以规避汇率风险，不允许投机[4] - 须与有资格金融机构交易，合约外币金额不超预测收支金额[5] 审议规则 - 编制可行性报告，提交董事会审议[6] - 预计动用交易保证金和权利金上限满足条件需股东会审议[6] - 预计任一交易日持有的最高合约价值满足条件需股东会审议[6] 职责分工 - 董事会授权董事长负责具体运作和管理[8] - 财务部是经办部门，负责业务计划制订等工作[8] - 内部审计部为监督部门，负责审查业务情况[8] 业务操作与管理 - 财务部持续跟踪风险敞口和公允价值变化并定期报告[10] - 参与人员须遵守保密制度，违规将受处分[13] - 外汇套期保值业务损益及浮动亏损满足条件，财务部提交风险分析报告[15] - 汇率剧烈波动时，财务部上报方案，董事长下达指令[17] - 业务存在重大异常，财务部提交报告和方案，董事会商讨措施[17] - 管理层及董事会评估风险决定措施，内审部监督落实[15] - 财务部按授权和额度签署合同并及时结算[17] - 财务部操作中及时办理资金结算并跟踪市场价值变动[15] 档案与信息披露 - 业务档案保管期限至少十年，原始档案至少十五年[19] - 按规定披露相关信息[19] 制度相关 - 制度由董事会负责解释，经股东会审议通过生效实施及修改[21] - 制度中“以上”“以内”含本数，“过”“以外”等不含本数[21]