审计委员会构成 - 至少由三名成员组成，大部分为独立非执行董事[5] 会议相关 - 两名成员构成法定人数，决议以简单多数票决定[6] - 每年至少召开两次会议，通知提前7日历日，文件提前3日历日分发[6] 审计沟通 - 每年与外部审计师至少会面两次，至少一次无执行董事在场与内外部审计师代表会面[6] 职责范围 - 协助董事会每年检讨集团风险管理及内部控制系统有效性[9] - 负责向董事会提外部审计师委任等建议，批准酬金及条款[11] - 检讨及监察外部审计师独立性等[11] - 监察财务报表等报告完整性[11] 其他 - 职权范围2025年11月3日生效[15] - 可汇报其他执行董事酬金[16] - 可获费用获取资源[16] - 职权范围中英文不一致以英文为准[16]