交易概况 - 公司拟通过全资子公司以1.92亿元现金收购力控科技60%股权[21] - 审计报告和评估基准日为2025年6月30日，报告期为2023 - 2025年6月[17] - 力控科技100%股权账面价值2588.02万元，评估值3.24亿元，增值率1151.92%[23] - 经协商，力控科技100%股权交易作价确定为3.2亿元[21][27] 业绩影响 - 2025年1 - 6月交易后资产总额346,647.26万元，较交易前增长14.34%；2024年度增长15.31%[36] - 2025年1 - 6月交易后营业收入12,520.73万元，较交易前增长118.32%；2024年度增长57.41%[36] - 2025年1 - 6月交易后利润总额 - 8,045.30万元，较交易前下降28.94%；2024年度下降98.06%[36] - 2025年1 - 6月交易后净利润 - 6,839.97万元，较交易前下降34.14%；2024年度下降90.10%[36] 业绩承诺 - 业绩承诺方承诺标的公司2025 - 2027年实际净利润分别不低于2000万元、2840万元、3240万元[47][65][181] 交易进程 - 本次交易已获公司第二届董事会第十九次会议及交易标的董事会、股东会审议通过[39] - 本次交易尚需上市公司股东会依法定程序审议通过[40] 交易风险 - 交易可能因股价异常波动等被暂停、中止或取消[61] - 若实际与评估假设不一致，拟购买资产评估值可能降低[63] - 若标的公司经营未达预期，相关商誉存在减值风险[64] - 标的公司可能存在业绩承诺无法实现及补偿不足风险[65][66] 行业与市场 - 2023年中国工业软件市场规模达2824亿元，同比增长17.32%，预计2025年将突破4000亿元[95] 交易协同 - 本次交易加速CAE与SCADA软件国产化进程，提升工业软件综合竞争力[99] - 双方整合实现从“单点突破”到“全栈协同”战略转变[104] - 产品整合提升仿真模型精度和可信度，实现端到端数字化贯通[107] 技术亮点 - 索辰科技物理AI技术使复杂物理系统模拟速度提升数千倍乃至上万倍[113] - 力控科技具备精准环境感知与数据采集能力，可构建“高保真”数字镜像[115] - 力控科技实时时序数据库具备每秒高达百万点级的超高数据写入性能[116]