股东会信息 - 2025年第二次临时股东会11月14日14时在上海青浦区佳杰路99弄A2栋会议中心小报告厅召开[5] - 出席人员为公司董事、高管及11月7日下午3:00交易结束后登记在册股东或授权委托人[5] - 会议审议2项普通决议议案，需出席股东所持表决权二分之一以上通过[11] 审计机构情况 - 上会自2020年起为长江投资提供审计服务，截至2024年度累计服务5年[16] - 截至2024年末，上会有合伙人112名，注册会计师553名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师185名[17] - 2024年度上会经审计收入总额6.83亿元，审计业务收入4.79亿元，证券业务收入2.04亿元[19] - 2024年度上会为72家上市公司提供年报审计服务，收费总额0.81亿元[19] - 截至2024年12月31日，上会购买职业保险累计赔偿限额10,000万元，计提职业风险基金0万元[21] - 上会近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施6次、纪律处分1次[23] 审计费用 - 公司2025年度财务报表审计与内部控制审计总费用101.50万元，财务报表审计费用77.50万元，较上年涨5万元，内部控制审计费用24万元，较上年无变化[29] 担保规定 - 各公司累计担保余额不高于公司最近一期经审计合并净资产的40%，单笔担保额不高于10%，各公司担保余额不高于该公司最近一期经审计净资产的50%[40] - 各公司严禁对公司合并范围外无股权关系主体、参股企业超股比、基金提供担保[40] - 各公司原则上不得在8种情形下提供担保[40] - 对子公司超股比担保需小股东或第三方提供足额且有变现价值反担保[40] - 各公司处置重大风险确需超股比担保需制定方案并纳入重大风险事项管理[41] - 各公司对特定公司超股比担保且无法取得反担保可收取合理担保费用防范代偿风险[42] 担保管理流程 - 公司担保管理涉及经办、财务、风控、审计、董办等部门，各有职责[45][46] - 各公司担保实行预算管理，需填报《年度担保计划表》并经多部门审核、审批[48] - 不符合规定但确需担保应在预算申报时单独列明原因及风险[48] - 各公司应在年度财务预算、决算报送担保预算及执行情况，不得瞒报漏报[49] - 子公司申请担保需提前30日以正式文件书面申请并提供多项资料[51] - 担保审核小组审核合格后，申请材料等递交公司经营层审批，通过后提交董事会和股东会审议[53] - 担保合同订立前需经法务审核，办理完担保手续后两个工作日内书面报公司计划财务部备案[54] - 各公司按季度向公司计划财务部报送担保监测数据，最终报公司领导审定并按要求提交备案表[55] - 公司董事会或股东会审议批准的对外担保计划，须在指定信息披露媒体及时披露[57] 担保后续管理 - 各公司建立管理台账，对有代偿风险的担保业务及时采取应对措施[59] - 当出现特定情况，各单位作为担保人应及时通知终止担保合同[59] - 被担保人债务到期后十五个工作日内未履行还款义务等情况，公司应及时了解并上报[59] - 各公司履行担保责任后，依法向被担保人、反担保人行使追偿权[60] - 各公司违反制度擅自审批或担保，按规定追究相关责任人责任[63]