内审部设置 - 公司设立内审部，设负责人1名，审计委员会参与考核[4] 工作汇报 - 内审部至少每季度向审计委员会报告一次工作[7] - 每年1月底前提交上年度内部审计工作报告[12] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[14] 资料保存 - 内部审计相关资料至少保存10年[8] 异议处理 - 被审计单位对征求意见稿有异议，3个工作日内提书面意见[11] 检查安排 - 至少每半年检查重大事件和大额资金往来[14] 违规处理 - 利用职权谋私利等情形需处理[17] - 被审计单位人员不配合视情节处分，涉罪移交司法[17] 制度执行 - 未尽事宜按国家法律和《公司章程》执行[19] - 抵触时按规定执行并修订报董事会审议[19] 制度解释与生效 - 制度由董事会负责解释，审议通过生效，修改亦同[19] 落款时间 - 安徽龙磁科技股份有限公司董事会落款为2025年11月[20]