业绩相关 - 2023年12月31日，集团子公司应收常州星空款项249,187,137.26港元，同期计提该项目减值92,965,444.36港元[7] 制度建设 - 建立遵循GEM上市规则第17章、第19章的政策及程序[7] - 建立应收款项催收制度，按月催收[7] - 建立应收账款管理制度，定期测试减值[7] - 制定《附属公司管理政策》[12] - 建立《重大事项汇报政策》[14] - 建立集团统一的《合同管理政策》[15] - 制定《档案管理政策》，每季度检查档案管理情况[20] - 制定防范经济制裁指引和全面的反贿赂及反洗钱指引[22][23] - 制定完整的利益冲突管理政策和关键岗位继任规划[26][25] - 制定全面风险管理政策并定期检讨更新[27][28][29] - 建立汇报程序管理政策并定期检讨[30][31][32] - 编制财务预算及现金流量预算，进行差异分析[33][34] - 建立关联人士管理程序[39] - 购买董事责任保险并完善企业管治政策[41] - 建立合规流程及政策，定期审查并说明更新资料披露程序[43] 执行时间 - 相关制度、指引、预算、程序等政策将于2025年12月31日或之前实施[8][15][22][23][25][26][27][28][29][30][31][32][33][34][39][41] 内部监控 - 2024年1月1日至2025年6月30日进行内部监控检讨[6] - 建立内部监控政策及程序，维持独立内部监控顾问参与检讨[47] - 密切监察其他应收款项还款时间表并磋商[48] - 内部监控顾问定期审阅及监察其他应收款项状况[48] - 采纳内部监控顾问意见建议，修订加强政策程序[49] - 内部监控缺陷已处理，补救措施充分[49] - 持续监察内部监控系统及程序有效性[50] 其他 - 2025年8月25日，香港合资格律师为全体董事及高管进行两小时内部培训[47] - 董事对公告资料负责，确认准确完备无误导欺诈[51] - 公告自刊发日期起至少保留七日于GEM网站及公司网站[52]