审计组织架构 - 董事会下设审计委员会，审计委员会下设审计部，审计部设负责人1名[5] 审计报告机制 - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告内部审计情况[6] - 审计部编制年度审计计划并提交审计工作报告[11] - 审计委员会出具年度内部控制自我评价报告[16] - 董事会审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议[17] 审计披露要求 - 公司披露年度报告时需披露内部控制相关报告文件[17] 审计职责权限 - 审计部职责包括检查评估内部控制等[6] - 审计部权限包括要求被审计部门提供资料等[8] 审计覆盖范围 - 内部审计涵盖公司所有营运环节[8] 审计人员管理 - 公司建立审计部激励与约束机制[19] - 对有突出贡献审计人员给予表扬或奖励[19] - 对违规责任单位和责任人进行处罚[19] - 受打击报复审计人员可向董事长报告[19] 制度执行说明 - 制度未尽事宜按国家法律和《公司章程》执行[21] - 制度由董事会负责解释[21] - 制度自董事会审议通过生效实施及修改[21]