报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露[13] - 半年度报告应在会计年度上半年结束之日起两个月内披露[13] - 季度报告应在会计年度前三个月、九个月结束后的一个月内披露[13] - 年度业绩预告需在会计年度结束之日起1个月内披露，半年度业绩预告需在半年度结束之日起15日内披露[20] 报告内容与编制 - 年度报告记载公司基本情况、主要会计数据等内容[14] - 半年度报告记载公司基本情况、主要会计数据等内容[16] - 定期报告编制需经总经理等高管起草，董事会审议[18] - 定期报告财务信息需经审计委员会审核[18] 信息披露责任 - 董事长是公司信息披露工作第一责任人，董事会全体成员负有连带责任，董事会秘书是主要责任人[31] - 公司各部门和子公司负责人为信息披露事务第一责任人，应指派专人管理信息并报告[55] 财务相关要求 - 年度报告财务会计报告需经符合《证券法》规定的会计师事务所审计[13] - 公司财务部门应建立有效财务管理和会计核算内部控制制度，确保财务信息真实准确并防止泄露[32] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，公司董事会需针对审计意见涉及事项作出专项说明[22] 其他披露事项 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[26] - 临时报告包括重大事件公告、董事会决议等除定期报告以外的公告[24] - 发生可能影响公司证券交易价格的重大事件，投资者尚未得知时公司应立即披露[24] - 公司变更名称、股票简称等信息应立即披露[25] 信息披露管理 - 公司证券部是信息披露事务日常管理部门，负责起草报告等多项职责[34] - 公司法定公告界定及编制由证券部负责，涉及部门需配合[35] - 定期报告披露时间由证券部会同财务部拟定并预约，审计委员会事前审核财务信息，经全体成员过半数通过后提交董事会审议[36][37] 关联交易与保密 - 持股百分之五以上的股东及其一致行动人、实际控制人应报送关联人名单及关系说明，公司履行关联交易审议程序[39] - 公司及相关信息披露义务人符合规定可暂缓或豁免披露涉及商业秘密或保密商务信息[44] 内幕信息与监督 - 公司内幕信息公开披露前，应控制知情人范围，内幕信息知情人不得买卖股票等[48] - 公司财务信息披露前执行相关制度，内部审计机构监督并向审计委员会报告[50][52] 投资者关系与档案 - 董事会秘书为投资者关系活动负责人，投资者关系活动档案由证券部保管[53] 违规处理与制度 - 违反制度行为包括信息报送不及时完整、董秘工作失误致披露遗漏延误、保密人员擅自泄露信息[57] - 公司董事会根据违规情节给予内部通报批评、经济处罚等处分直至追究法律责任[58] - 公司聘请的顾问等擅自披露信息造成不良后果，公司保留追究法律责任权利[58] - 本制度由公司董事会负责解释和修订[61] - 本制度自公司股东会审议通过之日起实施[62]