内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股情况变化属内幕信息[6] 重大影响事项 - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%影响债券交易价格[8] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%影响债券交易价格[8] - 发生超上年末净资产10%重大损失影响债券交易价格[8] 信息报备要求 - 内幕信息公开后五个交易日内向深交所报备知情人名单[11] - 披露重大事项时向深交所报备内幕信息知情人档案[11] 人员管理规定 - 加强对内幕信息知情人员教育培训[12] - 专门责任人在重要时点当日向董秘报送情况[12] - 内幕信息流转需负责人批准和董秘审核[12] - 知情人知悉信息2个工作日内申报备案[13] - 知情人档案等资料保存至少10年[14] - 向大股东等提供未公开信息前确认签保密协议[15] 违规处理措施 - 发现知情人违规2个工作日内报送情况及处理结果[18] - 知情人买卖股份2个交易日内向董秘申报[19] - 禁止知情人利用内幕信息交易[18] - 责任人失职给予通报批评或警告处分[24] - 内部人员违规给予通报批评等处分[21][23] - 大股东等违规董事会发函提示风险可追偿[22] - 中介机构违规提示风险可终止合作追偿[24] 保密与义务 - 要求做好内幕信息保密和管理防范违法违规[30] - 知情人对内幕信息负有保密义务不得泄露[30] - 公开前知情人不得利用信息交易或为他人谋利[30] - 知情人违规视情节处罚涉犯罪移送司法[30] - 协议定义内幕信息为未公开重大信息[34] - 乙方对知晓内幕信息负有保密义务至甲方披露[34] - 乙方传递内幕信息要求接收人签协议并告知甲方[35] - 乙方不得利用内幕信息交易[35] - 乙方违规承担处罚并赔偿甲方损失[36]