反舞弊责任 - 审计委员会是反舞弊主要负责机构，审计风控部为常设机构[9] - 管理层对舞弊行为承担管理责任，部门及子公司负责人是“第一责任人”[11] 舞弊情形 - 损害公司利益舞弊包括索取贿赂、转移交易等[6] - 谋取不当公司利益舞弊包括支付贿赂、虚假记载等[6] 举报投诉 - 各方可通过多种途径举报，提倡实名，匿名应提供联系方式[19][20] - 审计风控部5个工作日内完成举报初审[19] 奖励处罚 - 查实舞弊金额10万及以下按30%奖励，最低5000元[25] - 查实舞弊金额10万以上按10%-30%奖励，最高100万[25] - 无金额举报查实后奖励500 - 2000元[25] - 舞弊员工按制度处罚并赔偿损失，恶意举报严肃处理[27] 其他 - 审计风控部对举报人信息保密，禁止打击报复[23] - 制度经董事会审议通过生效，由审计风控部解释修订[29][30]