子公司定义 - 公司直接或间接控股50%以上的公司及其他纳入合并会计报表的公司为子公司[3] 信息披露义务人 - 持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人、实际控制人属信息披露义务人[4] 报告披露时间 - 年度报告应在每个会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露[11] - 中期报告应在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内编制完成并披露[11] - 季度报告应在每个会计年度的前3个月、前9个月结束之日起1个月内编制完成并披露[11] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度的年度报告披露时间[11] 需披露情况 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等情况需披露[18] - 公司变更名称、简称、章程、注册资本等应立即披露[21] 报告流程 - 定期报告编制后由审计委员会事前审核财务信息，经全体成员过半数通过后提交董事会审议[25] - 临时公告由董事会办公室草拟，董事会秘书审核，审批后组织披露[27] - 重大信息报告后由董事会秘书评估审核，审定或审批后提交深交所并公开披露[30] 责任人 - 董事长是公司信息披露第一责任人，董事会秘书是主要责任人[33] - 董事会办公室是信息披露日常工作部门，在董事会秘书指导下工作[34] - 董事会秘书为投资者关系活动负责人，未经同意不得开展活动[52] - 各部门和子公司负责人是信息披露事务管理和报告第一责任人[56] 资料保存 - 董事、高级管理人员履行职责资料保存期限不少于10年[41] - 董事会办公室保管信息披露相关资料，保管期限不少于10年[53][54] 监督与自查 - 董事会应定期自查信息披露管理制度实施情况[36] - 审计委员会监督董事、高级管理人员信息披露职责履行[36] 保密义务 - 内幕信息知情人在内幕信息披露前负有保密义务[43] - 公司需向外部使用人提供报表时要做好保密登记[49] 违规处理 - 因失职致信息披露违规，董事会应检查并处理责任人[59] - 擅自披露信息，公司将对责任人给予行政及经济处分[59] - 信息披露不准确造成影响或损失，公司将处理审核责任人[59] 内部控制 - 公司董事会负责内部控制制定和执行，确保财务信息真实准确完整[51] 制度生效 - 本制度经董事会审议通过后生效，原《信息披露事务管理制度》（2010年4月）废止[62]