审计人员与报告 - 公司专职内部审计人员不少于三人[4] - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[7] 审计工作安排 - 每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[13] - 会计年度结束前两个月提交次年度内审计划[15] - 会计年度结束后两个月提交年度内审工作报告[15] 审计流程 - 实施正式审计前三天下达审计通知书[17] - 被审计单位收到报告后五天内提书面意见[17] - 被审计单位对意见有异议五日内书面提出[18] - 内审机构收到异议十日内提出处理意见[18] 违规处理 - 七类犯罪行为移交司法机关追究刑责[1] - 四类违规行为对审计人员处分和经济处罚[1] 制度说明 - 制度按国家法规等执行，抵触按新规定[23] - 制度解释权归董事会，审议通过生效[23] 公司信息 - 公司为青岛汉缆股份有限公司[24] - 日期为2025年11月10日[24]