内部控制 - 公司制定内部控制制度落实风险管理和流程控制[2] - 董事会负责内部控制制度制定、实施和完善，审计委员会负责监督执行[3] - 内部控制考虑内部环境、目标设定等要素[5] - 内部控制活动涵盖销售及收款等营运环节[6] 子公司管理 - 公司加强对控股子公司管理，建立控制架构和业绩考核制度[10] 资金管理 - 公司实行募集资金与其他资金集中统一管理[12] - 募集资金应在银行设专用账户存储并按用途使用[12] - 董事会加强募集资金使用检查、监督，变更用途需股东会审批[13] - 公司制定资金结算管理制度确保资金安全、有效[13] - 审计部门对募集资金和其他资金进行审计[13] 关联交易 - 公司关联交易内控应遵循平等、自愿等原则，不得损害股东权益[14] - 重大关联交易需经独立董事专门会议审议通过[14] - 公司防止控股股东及其关联方占用资金，有禁止的资金提供方式[16] - 控股股东及其关联方资金占用，经程序可司法冻结其股份[18] 股东权益 - 单独或合并持有公司有表决权股份总数10%以上的股东，有权相关报备并提请召开临时股东会[19] 对外担保 - 公司对外担保内控应遵循合法等原则，严格控制风险[21] - 未经董事会或股东会批准，公司不得对外担保[21] - 公司对外担保应要求对方（非附属公司）提供反担保[21] - 公司应调查被担保人情况，必要时评估对外担保风险[21] - 对外担保债务到期若展期，需重新履行担保审批程序[23] 审计与评估 - 公司内部审计部门每季度与审计委员会开会，至少每年提交内部审计报告[36] - 公司至少每两年要求会计师事务所对内部控制有效性审计并出具报告[39] - 审计委员会根据内部审计报告对内部控制有效性出具评估意见并报告董事会[38] - 公司董事会应在审议年度报告时对内部控制自我评价报告形成决议[38] 重大投资 - 公司重大投资应遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制风险、注重效益[25] 信息披露 - 公司应按深交所规则做好信息披露工作，指定董事会秘书为主要联系人[28] - 公司应建立重大信息内部保密制度，缩小知情人员范围[29] 安全生产 - 公司应建立健全安全生产管理制度，杜绝重大责任事故[31] - 公司每年与主要负责安全生产的部门签订目标责任书，实行指标考核和评比[32] 经营原则 - 公司所有经营活动应遵循平等、自愿、公平、公正原则，不得贿赂[34]