融资审批 - 单次或累计流动资金融资金额未超500万元，报总经理办公会审批[8] - 超500万元但未超净资产值50%（含）或未超3000万元，经总经理办公会审议后报董事会审批[8] - 超净资产值50%且超3000万元，经董事会审议后报股东会批准[9] 担保审批 - 单笔担保额超净资产10％等多种情况须提交股东会审议批准[15] 流程管理 - 融资或担保合同签署7日内报送财务部登记备案[18] - 已获批准事项30日内未签合同，再办理须重新审批[18] 风险管理 - 财务部督促分支机构及子公司建立风险管理制度[22] - 公司承担担保责任后应及时追偿[22] 信息管理 - 融资及担保相关资料送交董事会秘书[23] - 融资及担保应履行信息披露义务，董秘负责具体事宜[23][24] 责任追究 - 董事对违规或失当损失承担连带责任[26] - 越权审批或怠于履职造成损失追究法律责任[26] 附则 - 子公司对外担保比照本办法执行[28] - 本办法经董事会通过报股东会批准生效[28]