审核委员会成立 - 公司董事会于2014年9月15日成立审核委员会[4] 成员构成 - 审核委员会成员最少包括三名非执行董事，多数为独立非执行董事，最少一位具专业资格或专长[4] 会议规定 - 会议法定人数为两名成员[6] - 每年最少举行两次会议[6] - 秘书需提前七天或协定时间发会议通知[6] 主要职责 - 向外聘核数师委任等向董事会提建议，批准薪酬及聘用条款[8] - 检讨及监察外聘核数师独立性及核数程序有效性[11] - 制定并执行外聘核数师非核数服务政策[11] - 每年与外聘核数师至少举行两次会议[11] - 讨论全年及中期报告审计问题及意见[11] - 检讨集团财务等制度[12] - 确保集团检讨风险管理及内部监控系统成效并确认资源充足[12] - 与管理层讨论确保系统有效履职[12] - 向董事会汇报监控结果[12] - 检讨重大失误及补救措施[12] - 检查外聘核数师函件及管理层回应[14] - 确保董事会及时回应外聘核数师事宜[14] - 检讨关注安排并确保调查跟进[14] - 检讨反贪污政策并提建议[14] 汇报机制 - 委员会向董事会汇报发现、建议或决定[13]