投资分类与制度 - 公司对外投资分为股权类和非股权类投资[4][5] - 公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度[7] 投资额度与期限 - 证券投资额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超审议额度[8] - 委托理财额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超委托理财额度[8] 超募资金与投资限制 - 公司将超募资金用于永久性补充流动资金后12个月内，不得与专业投资机构共同投资[10] - 公司不得使用募集资金从事证券投资和期货衍生品交易[22][23] 投资披露与审议 - 与专业投资机构共同投资，无论金额大小均应及时披露并履行审议程序[9] - 从事期货和衍生品交易，应编制可行性分析报告并提交董事会审议[12] 期货交易审议标准 - 期货和衍生品交易预计动用交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50%以上且绝对金额超500万元人民币，需提交股东会审议[13] - 期货和衍生品交易预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超5000万元人民币，需提交股东会审议[13] 期货交易披露标准 - 公司期货和衍生品交易已确认损益及浮动亏损金额每达到公司最近一年经审计的归属于公司股东净利润的10%且绝对金额超过1000万元人民币，应当及时披露[14] 决策机构与职责 - 公司股东会、董事会、总经理为对外投资决策机构，各在权限范围内决策[17] - 公司董事会战略委员会负责对重大对外投资决策研究并提建议，可成立投资评审小组[17] - 公司总经理为对外投资实施主要负责人，负责项目实施的人财物计划、组织、监控等[17] 非股权类投资程序 - 公司非股权类投资程序包括财务处提供资金状况、寻找投资机会、编制方案，财务总监论证审核并提交审批，通过后财务处执行[21] 委托理财要求 - 公司进行委托理财应选合格专业理财机构，签订书面合同明确相关内容[22] 证券投资管理 - 公司财务处负责定期核对证券投资资金使用及结存情况，将利息、股利及时入账[22] 期货套期保值范围 - 期货和衍生品套期保值包括对已定价、浮动价格合同及预期采购量、产量、收付汇等进行操作[24] 应急处置与止损 - 公司应制定应急处置预案，设定止损限额并明确流程[25] 股权类投资程序 - 股权类投资需财务处确定目的、考察环境，编制报告报财务总监审批立项[26] 重大投资时间要求 - 重大投资项目若交易标的为股权，审计截止日距股东会召开日不超6个月；若为其他资产，评估基准日距股东会召开日不超1年[27] 投资收回与转让 - 公司可在投资项目经营期满、经营不善破产、不可抗力等情况收回对外投资[30] - 投资项目有悖经营方向、连续亏损无前景等情况公司可转让对外投资[32] 投资管理与监督 - 公司对外投资组建合作、合资公司应派出董事，对子公司派出董事长及经营管理人员[32] - 公司财务处应对对外投资全面财务记录和核算，取得被投资单位财务报告[35] - 公司对子公司定期或专项审计，子公司应定期报送财务报表[35] 档案管理与信息披露 - 公司应建立投资项目档案管理制度，整理归档项目相关档案资料[29] - 公司对外投资按规定履行信息披露义务，决策通过后相关部门向董事会秘书报备项目情况[37] - 子公司提供信息应真实准确完整并第一时间报送公司[37] - 子公司对收购出售资产等重大事项应及时报告公司董事会[38] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家法规和公司章程执行[40] - 制度经股东会决议通过后实施，部分条款上市后生效[40] - 制度修订由董事会提草案，股东会审议通过[40] - 制度由董事会负责解释[40]