业务目的与范围 - 开展远期结售汇及外汇期权业务以控制汇率风险敞口，不投机套利[5] - 与经批准金融机构交易，合约外币金额年度累计不超董事会审批额度[6] 业务审批与执行 - 连续十二个月累计合同金额不超最近一期经审计净资产50%，董事会审议通过执行，超范围需股东会审议[8] - 证券部审核和披露，财务部经办，知识产权与法务部审核文件[10] 业务流程 - 财务部提“年度汇率风险管理具体措施”报外汇风险管理领导小组审批[10] - 制订业务交易方案，选银行办理，三级复核后申请批准成交[11] 业务后续管理 - 成交后督促寄发交易证实书，月底对账，异常处理[11] - 登记交易，跟进到期业务，安排交割资金[13] 信息披露与档案管理 - 业务合计亏损超1000万元且占最近一期经审计净资产10%以上，及时报告披露[16] - 按规定披露交易信息和具体情况[18][19] - 财务部保管原始档案15年[19] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家法规和公司章程执行，抵触修订[21] - 董事会负责解释和修订，自审议通过日生效[21]