人员配置 - 内部审计部门至少配备3名符合要求的专业人员[4] 审计流程 - 实施审计提前3个工作日通知被审计单位[13] - 审计终结20个工作日内写出审计报告[14] - 被审计单位5个工作日内送交书面意见[14] 资料保存 - 审计工作底稿等相关资料至少保存五年[14] 职责权限 - 内部审计部门负责组织实施公司内部审计制度[4] - 对公司多方面事项进行内部审计监督[7] - 有权检查被审单位有关经营管理的账务、资料[10] 制度管理 - 审计工作确定重点、拟订计划，报相关部门批准后实施[13] - 制度由董事会负责解释，经董事会批准后生效[17]