信息披露制度 - 制定信息披露事务管理制度规范信息披露行为[2] - 公司及相关义务人应及时、公平披露信息，保证真实、准确、完整[5] - 董事、高管需保证信息披露及时、公平、真实、准确、完整[6] 披露文本与方式 - 公告和材料用中文文本，外文内容应一致，歧义以中文为准[11] - 公告由董事会发布并加盖公章，法规或深交所另有规定除外[15] - 信息披露文件全文在深交所和符合条件媒体网站披露，摘要在相关平台及报刊披露[11] 特殊情况处理 - 涉及国家秘密可豁免披露，应遵守保密制度[12] - 涉及商业秘密符合条件可暂缓或豁免披露[13] 披露时间要求 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露，中期报告应在上半年结束之日起两个月内披露[17] 重大事项披露 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等情况需披露[21] - 预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[19] - 定期报告披露前业绩泄露或证券异常波动，应披露本报告期财务数据[19] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，董事会应作专项说明[19] - 发生可能影响证券交易价格的重大事件，投资者未得知时公司应立即披露[21] - 公司变更名称、简称、章程等应立即披露[22] - 公司及相关信息披露义务人应在董事会决议等时点及时披露重大事件[22] - 筹划重大事项可分阶段披露进展并提示风险[23] - 涉及收购、合并等导致股本等重大变化，应披露权益变动情况[25] 股东与关联人披露 - 持有公司百分之五以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知公司并配合披露[30] - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等情况需告知公司并配合披露[30] - 董事、高管、持股百分之五以上股东等应报送关联人名单及关联关系说明[49] - 通过委托或信托持有公司百分之五以上股份的股东或实际控制人应告知委托人情况并配合披露[32] 职责分工 - 信息披露工作由董事会统一领导，董事长是最终负责人[27] - 董事会秘书负责协调和组织信息披露具体事宜[27] - 总经理、财务负责人等应编制定期报告草案提请董事会审议[28] - 审计委员会对定期报告财务信息事前审核，过半数通过后提交董事会[28] 违规处理 - 公司解聘会计师事务所需说明原因及听取其陈述意见[32] - 董事、高管对信息披露真实性等负责[33] - 收到监管部门通报批评及以上处分文件或函件，董事长应督促通报并组织回复报告[39] - 聘请人员等泄漏信息造成损失，公司保留追究法律责任权利[44] - 出现多种违规情况，公司视情节追究经办人和责任人责任[44] 制度实施与解释 - 制度经董事会审议通过实施，由董事会负责解释监督[46]