审计委员会组成 - 由三名独立董事组成，会计专业人士任召集人[4] - 委员任期与同届董事会董事一致，连选可连任[4] 人员补充与职责 - 人数低于规定人数三分之二或缺会计专业人士时，董事会应及时增补[5] - 负责审核公司财务信息及其披露等多项职责，相关事项需全体成员过半数同意提交董事会[7] 会议安排 - 每季度召开一次，由审计风控中心报告内审情况[13] - 定期会议提前3日发出通知，紧急时可口头通知[13] 会议要求 - 需三分之二以上委员出席方可举行，决议需全体委员过半数同意[16] - 委员可委托他人出席会议并表决，需提交授权委托书[16] - 连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[16] 其他规定 - 表决方式为举手表决或投票表决[16] - 公司应在年报披露审计委员会年度履职与会议召开情况[17] - 提意见未被采纳需披露并说明理由[17] - 决议应制作会议记录并保存十年[18] - 会议记录应包含日期、地点、召集人等内容[18] - 委员对未公开信息负有保密义务[18] - 议事规则自董事会审议通过之日起执行[20] - 议事规则解释权归公司董事会[20]