内部审计机构设置 - 公司设内部审计机构，对董事会负责，有审计负责人一名[4] 审计考核与工作协调 - 董事会审计与风险控制委员会参与考核内部审计负责人[6] - 内部审计机构承担委员会日常工作，协调外部审计[6] 审计检查与报告频率 - 至少每半年检查重大事件和资金往来情况[7] - 至少每季度向委员会报告一次[7] - 年度结束提交内部审计工作报告[7] 审计职责与权限 - 有权参加公司重要事项会议[8] - 制定、修订审计规章制度并监督落实[8] 审计相关规定 - 采用风险导向审计方法制定年度计划[11] - 被审计单位7日内提异议，30日内落实纠正[12][13] - 审计档案保存不少于10年[13]