内部审计部门职责 - 对财务信息和内部控制等情况进行检查监督[4] - 负责组织实施公司内部控制评价工作[11] 报告机制 - 至少每季度向审计委员会报告一次工作[7] - 每年结束后提交次一年度内部审计工作计划[8] - 至少每年提交一次内部审计报告[9] - 至少每半年对特定事项检查并提交报告[10] 其他规定 - 工作报告等资料保存至少10年[14] - 制度由董事会制定并解释，决议通过后生效[16][17]